2018年8月30日，德化县第十八届人大常委会第十二次会议审议批准了《德化县人民政府关于2017年德化县财政决算情况的报告》，现公开报告内容。
德政〔2018〕256号
县人大常委会：
现将我县2017年财政决算情况向县十八届人大常委会第十二次会议报告，请予以审议。
2017年，我县财政工作在县委的坚强领导下，认真贯彻落实上级各项决策部署，牢固树立五大发展理念，遵循稳中求进、突围攻坚、注重长远原则，抓紧抓实财政收支管理，扎实推进财政各项改革，不断提高资金使用效益，有力保障全县经济社会协调发展。
一、财政收支决算情况
（一）一般公共预算收支及平衡情况
1.收入情况
全县一般公共预算收入110166万元，完成预算的100.4%，比上年增加681万元，增长0.6%；上级补助收入139351万元，其中返还性收入9704万元，一般性转移支付收入56397万元，专项转移支付收入73250万元；债务（转贷）收入49590万元；上年结余25343万元；调入资金7239万元；收入合计331689万元。
2.支出和平衡情况
一般公共预算支出278854万元，比上年增加27135万元，增长10.8%；上解上级支出5346万元；债务还本支出21956万元；补充预算稳定调节基金466万元；支出合计306622万元。
收支相抵，年终结余25067万元，按规定结转下年度使用。
（二）政府性基金预算收支及平衡情况
1.收入情况
政府性基金收入63270万元，完成预算的210.9%，比上年增加20215万元，增长47%；上级补助收入4843万元；债务（转贷）收入10500万元；上年结余6386万元；收入合计84999万元。
2.支出和平衡情况
政府性基金支出51455万元，比上年增加4574万元，增长9.8%；债务还本支出10500万元；调出资金5286万元；支出合计67241万元。
收支相抵，年终结余17758万元，按规定结转下年度使用。
（三）国有资本经营预算收支及平衡情况
1.收入情况
国有资本经营收入285万元，完成预算的316.7%，比上年增加183万元，增长179.4%；上年结余566万元；收入合计851万元。
2.支出和平衡情况
国有资本经营支出200万元，调出资金566万元，支出合计766万元。
收支相抵，年终结余为85万元，按规定结转下年度使用。
（四）社会保险基金预算收支及平衡情况
社会保险基金收入37611万元，完成预算的102.3%，比上年增加3180万元，增长9.2%；上年结余21126万元；收入合计58737万元。社会保险基金支出33324万元，比上年增加2002万元，增长6.4%；上解上级支出887万元；支出合计34211万元。
收支相抵，年终结余24526万元，按规定结转下年度使用。
二、财政决算有关情况说明
（一）收入持续增长，质量明显得到提高
面对近年来错综复杂的经济形势，加上减税降费政策性财政减收因素影响，财政增收难度不断加大，县财税部门严格落实收入主体责任，强化收入协同调度机制，形成部门齐抓共管新格局，着力培植税源建设，强化收入跟踪督导，促进财政收入平稳增长。通过调整优化收入结构，提高税性收入比重，进一步改善收入质量，全县税收总收入131273万元，增长12.1%，高于总收入6.9个百分点，税性比重79.8%，比上年提高4.9个百分点；地方级税收收入76898万元，增长9.5%，税性比重69.8%，比上年提高5.6个百分点。
（二）强化民生保障，支出结构有效优化
进一步加快预算支出进度，严格落实财政部关于一般性支出按不低于5%幅度压减的要求，从严控制一般性支出和行政经费，全县“三公”经费支出比上年下降20.6%。持续加大对教育、三农、社保、医疗、住房保障等民生领域的财政投入，稳步提高城乡居民养老、医保、最低生活保障和医疗救助补助标准，巩固基本公共服务财政投入长效机制。2017年民生支出224068万元，占一般公共预算支出比重80.4%，增长8.2%。县级一般公共预算安排用于农业投入（含农林水支出)11600万元，增长4.5%；教育投入46023万元，增长9.2%；科学技术投入3300万元，增长4.8%。农业、教育、科学技术支出增幅均高于财政经常性收入增幅。
1.一般公共服务支出20216万元，增长15.7%。用于党派、人大、政府、政协、群团等行政管理部门日常运转支出。
2.国防支出245万元。用于民兵预备役训练、国防动员等支出。
3.公共安全支出13070万元。主要用于落实政法部门省定人均公用经费标准和公共安全转移支付补助。投入1606万元用于设备购置和营房建设支出；投入951万元用于公共安全信息系统、视频监控建设；投入739万元用于拘留所及森林派出所建设。
4.教育支出57793万元，增长4.5%。主要用于落实义务教育经费保障机制、提高生均公用经费。投入3276万元用于薄弱学校改造和校舍安全建设；投入1434万元用于泉州工艺美术学院办学支出；投入1267万元用于学前教育建设；投入597万元用于职业教育质量发展支出。
5.科学技术支出4302万元，增长28.8%。主要用于科技创新、技术研发和改造、知识产权保护、产业转型升级支出。
6.文化体育与传媒支出5376万元，增长25.4%。投入1182万元用于广播电视运行与维护支出；投入804万元用于博物馆提升建设和免费开放支出；投入601万元用于陶瓷文化景观长廊及文化墙建设；投入408万元用于月记窑文化创意、陶瓷艺术展览、陶瓷文化规划、闽南文化保护及文化博览会支出；投入378万元用于屈斗宫和梅岭窑址文物保护支出。
7.社会保障和就业支出14901万元，增长19.2%。投入4885万元用于城乡居民基本养老保险支出；投入3483万元用于弱势困难群体扶助支出；投入1525万元用于抚恤和退役安置支出；投入1512万元用于就业和再就业补助支出；投入467万元用于自然灾害生活救助支出。
8.医疗卫生与计划生育支出32358万元，增长34.1%。投入13186万元用于新型农村合作医疗支出；投入7955万元用于县医院医技楼，中医院、精神病院院区建设和设备购置；投入3573万元用于计划生育综合经费和奖补支出；投入2757万元用于公共卫生服务支出；投入2262万元用于乡镇卫生院支出；投入791万元用于城乡医疗救助支出；投入200万元用于食品和药品安全监管支出。
9.节能环保支出8877万元，增长29.5%。投入3739万元用于城镇垃圾和污水处理设施建设；投入1187万元用于闽江防洪工程建设；投入1102万元用于重点流域及小流域生态治理；投入600万元用于自然生态保护支出；投入350万元用于锅炉淘汰支出。
10.城乡社区支出20026万元，增长40.8%。投入8347万元用于南后街道路拓宽、浔南路北侧西段道路改造等市政项目建设；投入3117万元用于城市综合停车场建设；投入2000万元用于地热水回购支出；投入1885万元用于城区环境卫生垃圾处理；投入1470万元用于美丽乡村、新型城镇化建设。
11.农林水支出46050万元。投入2050万元用于美丽乡村、农村保洁和休闲农业支出；投入1932万元用于农机具补贴和农资综合直补支出；投入788万元用于扶持农业产业与合作社支出；投入2257万元用于生态公益林补偿支出；投入2149万元用于造林绿化；投入1629万元用于森林资源保护；投入6000万元用于彭村水库建设；投入4485万元用于农田水利设施和水土保持建设；投入1089万元用于万里安全生态水系工程和防汛抗旱支出；投入2309万元用于闽江水源头中小河流治理；投入3779万元用于造福工程和异地搬迁支出（含县级扶贫1834万元）；投入4680万元用于农村“一事一议”和村级组织运转支出。
12.交通运输支出20674万元，增长122.4%。投入12900万元用于兴泉铁路建设；投入5221万元用于公路建设、镇镇有干线、公路养护和公路危桥改造支出；投入960万元用于扶持城市公交支出。
13.资源勘探信息等支出6679万元，增长46.4%。投入5619万元支持企业增产增效、开拓市场、企业参展和陶瓷品牌宣传支出；投入1000万元用于“互联网+陶瓷”区域化链条化试点建设。
14.商业服务业等支出3476万元。投入1828万元用于扶持涉外企业市场开拓和出口信用保费补贴；投入700万元用于陶瓷文化产业公共服务平台建设；投入558万元用于旅游基础设施建设及宣传推介支出。
15.金融支出53万元。主要用于信贷投放风险防控化解及兑现成功村镇银行优惠政策。
16.国土海洋气象等支出4067万元，增长71.1%。投入1687万元用于土地整理开发支出；投入591万元用于地灾点搬迁和重点扶贫村支出；投入211万元用于气象突发事件预警信息中心建设支出。
17.住房保障支出5703万元。投入4520万元用于省道203线环城路东段、东埔二期、南后街、金龙中心等安置房建设；投入1096万元用于农村危房（石结构房）改造和灾后重建支出。
18.粮油物资储备支出465万元，增长3.3%。主要用于粮食风险金支出。
19.债务付息支出6652万元，增长110.6%。用于归还债务（政府债券）利息支出。
20.债务发行费用支出52万元。用于债券发行兑付费用的支出。
21.其他支出7819万元，增长277.4%。用于弥补教育经费支出5906万元；用于征管部门经费支出722万元；用于公安局、看守所基础设施建设715万元。
（三）落实财税政策，促进经济平稳发展
一是支持创新驱动促转型。落实积极有效财政政策措施，加大财政正向激励力度，推动产业加快转型升级和企业提质增效，兑现财税优惠政策。落实简并增值税税率结构、研发费用加计扣除、小微企业税费减免等减税以及取消、停征行政事业性收费和政府性基金政策，2017年清理涉企政府收费13项；实施失业、工伤、生育保险费阶段性降费，促进企业发展降成本增活力。2017年全县共兑现惠企扶持资金 1.39亿元。二是发挥财政资金乘数效应。提升财政支持经济发展的能力，加大科技创新奖补力度，支持新一轮企业技改，激发企业活力，通过贷款贴息、风险补偿、信用担保、以奖代补等方式，撬动银行信贷，运用好1500万元的应急保障资金，帮助32家企业解决续贷、转贷资金2.35亿元；出资2600万元设立“双创基金”，支持开展“瓷艺贷”、“科创贷”、“新秀贷”等金融业务，引导更多的信贷资金支持实体经济，有效缓解 “融资难”、“融资贵”问题。
（四）深化财政改革，建立现代财政制度
一是深化预算管理制度改革。完善政府预算体系，推进全口径政府预算管理，强化“四本预算”统筹衔接，改进预算管理和控制。建立预决算公开平台统一公开预决算。实施国库集中支付电子化改革，筑牢财政资金安全防线，提高资金支付效率。二是清理和整合存量资金。加大存量资金盘活力度，强化结转资金清理机制，常态化清理盘活财政存量资金。组织县直部门开展盘活财政存量资金，对连续结转结余2年及以上的财政存量资金及时收缴财政，重新分配。三是扩大预算绩效管理覆盖面。围绕增量扩面和提质增效，通过预算部门自评、财政重点评价等多种形式进行绩效评价，切实将实施预算绩效管理作为财政科学化、精细化管理的核心内容，基础工作逐步夯实。全县批复97个预算绩效项目，资金总量2.35亿元，并对31个资金量较大的项目进行绩效监控，涉及资金1.88亿元。四是推广政府采购网上公开。规范政府采购行为，实行在线审批、网上交易和网内比价、网上公开，做到全过程电子化操作和监管。推进政府购买服务，拓展适宜由社会力量承担的服务事项，提高公共服务供给水平和效率。全年完成政府采购0.91亿元，节约资金0.09亿元，节约率8.6%。五是创新投资评审方式。规范工作流程，促进评审工作提速增效，公开招投标选取12家助审机构，缓解评审项目多、时间紧、专业技术人员缺乏瓶颈问题。全年财政投资预(结)算审核共完成116个项目，送审金额19.8亿元，审定金额18.8亿元，核减1亿元，核减率5.05%。六是强化财政监督管理。把加强财政系统内部控制体系建设作为全面从严治党的重要抓手，聚焦预算管理、资金分配等核心业务环节，强化内部流程控制，内控工作被确定为全省财政内控建设示范县，并在全省内控会议上作典型发言。建立健全审计整改落实制度和长效机制，严格落实审计发现问题整改责任，切实抓好整改工作。持续开展落实中央八项规定精神“1+X”专项督查，加强对三公经费支出情况的日常监管。加大对预算执行、专项资金、扶贫资金和会计信息质量等监督检查力度，规范财政资金使用管理。
（五）加强债务管理，有效防控债务风险
一是强化债务风险防控。实行政府债务限额管理，组织对政府举债融资行为及债务风险情况进行全面摸底排查，建实建细台账，实时动态掌握债务底数，规范债券资金预算管理和安排使用。妥善处置存量债务，有效缓解政府偿债压力。二是健全风险防控机制。健全政府性债务风险评估和预警机制，全面排查、分类理清底数，对政府性债务、融资平台债务进行风险隔离，厘清政府债务与企业债务的法规和责任边界，分类处置和有效防范，确保不出现政府性债务违约及风险事件。三是积极稳妥化解累积的债务风险。制定年度偿债计划和债务风险化解预案，结合我县财力水平、债务限额空间、债务结构与风险程度，提出中长期债务风险化解具体目标、期限和步骤，化解债务风险。2017年全县政府性债务321502万元（一般债务254306万元、专项债务67196万元），低于《福建省财政厅关于下达2017年地方政府债务限额的通知》（闽财债管〔2017〕16号）省财政核定的限额567297万元（一般债务391875万元、专项债务175422万元）。2017年财政部通报我县一般债务率61.5%、专项债务率47.5%、综合债务率40.67%，三个债务预警指标均低于警戒线和全市水平。
从总体上看，2017年全县预算执行较为平稳，但财政运行中仍然存在着一些困难和问题，主要是：财政收入支撑弱化，新的财源增长点不明朗，收入质量偏低，财政增收动力不足；民生支出、重点领域和稳增长政策措施等财政支出刚性需求增强，收支矛盾更加突出；部分领域专项资金使用效率不高，预算绩效管理方式和手段需要创新；政府债务压力较大，风险管控仍需加强。为此，我们将在县人大及其常委会的监督和指导下，进一步强化责任担当，通过改革创新和发展提质，提升统筹运作实效，全力促进经济平稳健康发展，推动改善民生和社会事业，全力服务保障“五个瓷都”建设。
德化县人民政府
2018年8月13日
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闽公网安备：35052602000172号
